DIGITAL TRAINING SL: Factura y Cobra

Para analizar si Digital Training SL es rentable vamos a estudiar tres variables como son la rentabilidad para el accionista, conocido como ROE, la rentabilidad de las ventas, conocido como ROS y la rentabilidad de los activos de la compañía, conocido como ROA.

ROE

ROE 2020

8,6 %

Crecimiento sobre último año

173,5 %

Evolución del ROE

Un ROE que aumente indica que la empresa muestra eficiencia en la generación de valor para los accionistas.

ROS

ROS 2020

2,5 %

Crecimiento sobre último año

149,8 %

Evolución del ROS

Un ROS que aumenta indica que la compañía está ganando más dinero por cada euro de venta.

ROA

ROA 2020

4,4 %

Crecimiento sobre último año

-2,4 %

Evolución del ROA

Un ROA que disminuya indica que la empresa obtiene un menor beneficio por cada euro invertido en activos.

Ratios:

Nos permite además de saber si la empresa gana dinero, si esta necesita más.

ENDEUDAMIENTO

END 2020

0,8 x

Crecimiento sobre último año

146 %

Evolución del Ratio de Endeudamiento

Si observamos que el endeudamiento crece, significa que la empresa está incrementando el peso de los recursos ajenos en su estructura de financiación.

DEUDA NETA / EBITDA

DEUDA NETA/EBITDA 2020

1,3 x

Crecimiento sobre último año

186 %

Evolución del Ratio de Deuda Neta /EBITDA

Si este ratio aumenta significa que la empresa necesita un mayor plazo para pagar la deuda con la caja que genera.

NECESIDADES OPERATIVAS DE FONDOS

En el caso de Digital Training SL:

NOF 2020

2.147

Crecimiento sobre último año

-4 %

Unas necesidades operativas de fondos decrecientes van a suponer una menor necesidad de recursos por parte de la compañía.

FONDO DE MANIOBRA

Para Digital Training SL:

FM 2020

2.241 > 0

Un fondo de maniobra mayor que 0 significa que la empresa a priori tiene capacidad de atender sus compromisos de pago en el corto plazo.
Fuente: Análisis Económico Financiero. Oriol Amat.

NOF vs FM

Para Digital Training SL:

NOF < FM

2.147 < 2.241

Las necesidades operativas de fondos son inferiores, por lo que la empresa no necesitaría recurrir a financiación ajena para financiar sus operaciones corrientes.

RATIOS CORRIENTES

Digital Training SL:

PERIODO MEDIO DE COBRO

Evolución del Periodo medio de cobro

PERIODO MEDIO DE PAGO

Evolución del Periodo medio de pago

PMC=81 días < PMP=237 días

La empresa cobra sus ventas antes de que tenga que pagar a sus proveedores.

MEDIOS DE PAGO

Factoring de DIGITAL TRAINING SL.

Los proveedores de empresas que tienen un periodo medio de pago superior a 30 días, pueden estar interesados en recurrir al Factoring como medio para cobrar sus facturas de forma anticipada y obtener así la liquidez que precisen.DIGITAL TRAINING SL paga a sus proveedores a un plazo medio de 237 días, por lo que sus proveedores podrían cobrar sus facturas recurriendo al Factoring.

Confirming.

DIGITAL TRAINING SL podría pagar a sus proveedores a través de Confirming, ya que como hemos visto anteriormente su periodo medio de pago es superior a 237 días.

Pagarés de DIGITAL TRAINING SL.

Si DIGITAL TRAINING SL paga mediante pagarés a sus proveedores, estos podrían plantearse descontar pagarés de DIGITAL TRAINING SL antes del vencimiento, para obtener liquidez de forma anticipada.