FACTORIA PLURAL SL: Factura y Cobra

Para analizar si Factoria Plural SL es rentable vamos a estudiar tres variables como son la rentabilidad para el accionista, conocido como ROE, la rentabilidad de las ventas, conocido como ROS y la rentabilidad de los activos de la compañía, conocido como ROA.

ROE

ROE 2020

1,8 %

Crecimiento sobre último año

-63,7 %

Evolución del ROE

Un ROE que disminuya indica que la empresa muestra ineficiencia en la generación de valor para los accionistas.

ROS

ROS 2020

0,5 %

Crecimiento sobre último año

-60,2 %

Evolución del ROS

Un ROS que disminuye indica que la compañía está ganando menos dinero por cada euro de venta.

ROA

ROA 2020

1,2 %

Crecimiento sobre último año

-64,7 %

Evolución del ROA

Un ROA que disminuya indica que la empresa obtiene un menor beneficio por cada euro invertido en activos.

Ratios:

Nos permite además de saber si la empresa gana dinero, si esta necesita más.

ENDEUDAMIENTO

END 2020

1,4 x

Crecimiento sobre último año

61 %

Evolución del Ratio de Endeudamiento

Si observamos que el endeudamiento crece, significa que la empresa está incrementando el peso de los recursos ajenos en su estructura de financiación.

DEUDA NETA / EBITDA

DEUDA NETA/EBITDA 2020

10,4 x

Crecimiento sobre último año

291 %

Evolución del Ratio de Deuda Neta /EBITDA

Si este ratio aumenta significa que la empresa necesita un mayor plazo para pagar la deuda con la caja que genera.

NECESIDADES OPERATIVAS DE FONDOS

En el caso de Factoria Plural SL:

NOF 2020

1.366

Crecimiento sobre último año

161 %

Unas necesidades operativas de fondos crecientes van a suponer una necesidad de recursos por parte de la compañía.

FONDO DE MANIOBRA

Para Factoria Plural SL:

FM 2020

2.745 > 0

Un fondo de maniobra mayor que 0 significa que la empresa a priori tiene capacidad de atender sus compromisos de pago en el corto plazo.
Fuente: Análisis Económico Financiero. Oriol Amat.

NOF vs FM

Para Factoria Plural SL:

NOF < FM

1.366 < 2.745

Las necesidades operativas de fondos son inferiores, por lo que la empresa no necesitaría recurrir a financiación ajena para financiar sus operaciones corrientes.

RATIOS CORRIENTES

Factoria Plural SL:

PERIODO MEDIO DE COBRO

Evolución del Periodo medio de cobro

PERIODO MEDIO DE PAGO

Evolución del Periodo medio de pago

PMC=113 días < PMP=353 días

La empresa cobra sus ventas antes de que tenga que pagar a sus proveedores.

MEDIOS DE PAGO

Factoring de FACTORIA PLURAL SL.

Los proveedores de empresas que tienen un periodo medio de pago superior a 30 días, pueden estar interesados en recurrir al Factoring como medio para cobrar sus facturas de forma anticipada y obtener así la liquidez que precisen.FACTORIA PLURAL SL paga a sus proveedores a un plazo medio de 353 días, por lo que sus proveedores podrían cobrar sus facturas recurriendo al Factoring.

Confirming.

FACTORIA PLURAL SL podría pagar a sus proveedores a través de Confirming, ya que como hemos visto anteriormente su periodo medio de pago es superior a 353 días.

Pagarés de FACTORIA PLURAL SL.

Si FACTORIA PLURAL SL paga mediante pagarés a sus proveedores, estos podrían plantearse descontar pagarés de FACTORIA PLURAL SL antes del vencimiento, para obtener liquidez de forma anticipada.